Programma | Begroting 2022 | Begrotingsmutaties Najaarsnota 2022 | Bijgestelde begroting 2022 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | |
Algemene lasten en baten | -379 | 18 | -397 | 624 | 0 | 624 | 245 | 18 | 227 |
Dividend | 2 | 202 | -200 | 0 | 71 | -71 | 2 | 273 | -271 |
Belastingen | 350 | 5.427 | -5.077 | 2 | 0 | 2 | 352 | 5.427 | -5.075 |
Algemene uitkering | 0 | 36.632 | -36.632 | 0 | 1.629 | -1.629 | 0 | 38.261 | -38.261 |
Totaal programma's | -27 | 42.280 | -42.307 | 626 | 1.700 | -1.074 | 599 | 43.980 | -43.381 |
Reservemutaties | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo |
Resultaat voor bestemming | -27 | 42.280 | -42.307 | 626 | 1.700 | -1.074 | 599 | 43.980 | -43.381 |
Reservemutaties | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo |
Algemene lasten en baten | 2.088 | -2.068 | 2.088 | 0 | 10 | -10 | 2.088 | 10 | 2.078 |
Totaal reservemutaties | 2.088 | -2.068 | 2.088 | 0 | 10 | -10 | 2.088 | 10 | 2.078 |
Reservemutaties | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo |
Resultaat na bestemming | 2.061 | 42.280 | -40.219 | 1.130 | 1.710 | -580 | 3.191 | 43.990 | -40.799 |
Toelichting mutaties Najaarsnota
Dividend
In 2022 ontvingen we meer dividend van de BNG (€ 11.000) en de Rendo (€ 60.000). De ROVA heeft een 'winstwaarschuwing' afgegeven in verband met de hoge brandstofkosten en verwacht vanaf 2023 een lager dividendbedrag (€ 31.000) uit te keren.
Meicirculaire 2022
Het saldo van de Meicirculaire 2022 bedraagt € 126.000. Hierover is de raad in het
Septembercirculaire 2022
Het saldo van de Septembercirculaire 2022 bedraagt € 109.000 negatief en is als volgt uit te splitsen:
Omschrijving | Bedrag | Bedrag |
|---|---|---|
Extra inkomsten Algemene Uitkering | € 758.000 | |
Af: Toekenning aan budgetten | ||
Inburgering | € 19.000 | |
Energietoeslag | € 435.000 | |
Begeleiding statushouders | € 52.000 | |
Invoering omgevingswet | € 277.000 | |
Wet kwaliteitsborging bouw (Wkb) | € 45.000 | |
Totaal budgetten | - € 828.000 | |
Stelpost BCF | - € 39.000 | |
Saldo septembercirculaire 2022 | - € 109.000 |
Rente
In september 2022 heeft de raad ingestemd met de terugkoop van grond in Overwaters. Daarmee is de vervroegde aflossing van de lening ook een feit geworden. De jaarlijkse rentevergoeding ad. € 182.000 vervalt hiermee en heeft een structureel nadelig effect.
Herberekening mengpercentage BCF
In de afgelopen jaren is er inzake de btw één en ander gewijzigd. De grootste wijziging was de afschaffing van de btw op sportprestaties. Deze én andere wijzigingen hebben geleid tot een (nadelige) aanpassing van ons mengpercentage btw voor met namen onze overhead kosten vanaf 2018. We kunnen hierdoor minder btw terugvragen bij het btw-compensatiefonds. Een herrekening over de jaren 2018-2021 leidt tot een nabetaling van de btw van totaal € 68.000 (incl. boete en rente).
Vrijval reserve IJsseldelta
Het restant van de gevormde bestemmingsreserve IJsseldelta valt vrij ten gunste van het resultaat. Dit project is afgerond en er volgen geen kosten meer.
Coronamiddelen zonder dekking Rijksoverheid (budgetneutraal)
Bij de vaststelling van de Zomernota 2021 heeft de raad voor 2022 € 100.000 in de begroting geraamd voor coronakosten zonder overheidscompensatie. Bij deze Najaarsnota zien we dat alle kosten die momenteel nog gemaakt worden i.v.m. corona gedekt kunnen worden uit de compensatiebudgetten die daarvoor door het Rijk beschikbaar zijn gesteld en dat dit budget voor het vastgestelde doel niet ingezet hoeft te worden. Tegelijkertijd worden we momenteel met nieuwe crisissen geconfronteerd, waarvan bijvoorbeeld ook de energiecrisis verenigingen en stichtingen die van belang zijn voor de Zwartewaterlandse samenleving voor financiële problemen plaatst vanwege de hoge tarieven. Wij stellen daarom voor om het bedrag van € 100.000 wel beschikbaar te houden in de begroting, maar ons de ruimte te geven dit budget breed te besteden om de samenleving te ondersteunen bij de crisissen die momenteel actueel zijn, zoals de energiecrisis.
Budget neutrale mutaties
De overige mutaties betreffen budget neutrale mutaties over de programma's. Dit resulteert in een beter inzicht in de budgetten. De mutaties hebben geen gevolgen voor het totale begrotingssaldo.